陕西省电子税务局企业所得税年度申报查账
2023/5/17 来源:不详陕西省电子税务局
企业所得税年度申报
(查账征收类)
操作指南
年度企业所得税汇算清缴
已经开始啦……
陕西省电子税务局
企业所得税年度申报
(查账征收类)操作指南
“手把手”来教您!
一、年度企业所得税汇算清缴申报主要变化
1.对《企业所得税年度纳税申报表填报表单》、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A)、《纳税调整项目明细表》(A)、《捐赠支出及纳税调整明细表》(A)、《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》(A)、《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》(A)、《特殊行业准备金及纳税调整明细表》(A)、《企业所得税弥补亏损明细表》(A)、《所得减免优惠明细表》(A)、《减免所得税优惠明细表》(A)、《软件、集成电路企业优惠情况及明细表》(A)、《境外所得纳税调整后所得明细表》(A)的表单样式及填报说明进行了调整。其中,《特殊行业准备金及纳税调整明细表》(A)调整为《贷款损失准备金及纳税调整明细表》(A)。
2.对《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A)、《境外所得税收抵免明细表》(A)的填报说明进行了调整。
3.对表间、表内业务校验关系等进行了升级改造。
进入方式
纳税人登录陕西省电子税务局后,依次点击—,进入界面。报送完财务报表年报后,即可进入“居民企业(查账征收)企业所得税年度申报”进行申报。
申报操作
1.填写企业基础信息表,确认无误后点击按钮
2.勾选需要填写的表单,点击
3.在填写申报表页面,左侧为所选报表列表展示,点击表单可进行切换;点击小竖条可隐藏报表列表,再点击可显示。
注意:填写报表后,若不想立即申报,则可点击,下次打开报表即会带出上次填写的数据;也可点击按键(表单所有校验都通过,可点击“保存”按键),下次打开报表也会带出填写的数据。
4.表单填写时,如果有错误数据系统校验不能通过时,左侧报表列表表单显示不通过数据的个数,鼠标移至对应表单黄色的错误数据区域,表单右上角显示错误原因,如下图:
5.填写完成,校验都通过后,点击按钮,可以直接提交申报数据,
如需查看风险,也可点击“风险提示服务”,查看可能存在的风险说明。
6.确定提交申报成功后,系统显示申报成功回执页,完成申报操作。
若需要填写关联业务往来报告表,点击进入关联业务往来报告表,也可关闭该页面,前往—模块进行填写;若无需填写关联业务往来报告表,关闭该提示即可。
税款缴纳
纳税人可在申报成功的回执页直接点击“缴款”按键进入缴款模块;
也可从——模块进入缴款模块;
选择三方协议、银联缴款或银行端查询缴款等方式,完成税款缴纳。
温馨提示:
您在陕西省电子税务局办理各类税费业务时,如有操作类问题可拨打技术服务热线-99-;涉及政策业务问题,请拨打全省纳税服务热线。
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编辑:郭星辰
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